碳排放權(quán)交易市場(chǎng)法律構(gòu)建
[摘要]：氣候變化問題事關(guān)人類命運(yùn),如何在國(guó)際協(xié)作的框架內(nèi)逐步抵御、解決其帶來的種種問題,需要各國(guó)長(zhǎng)期密切的合作。1992年的聯(lián)合國(guó)環(huán)境與發(fā)展大會(huì)通過了《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》（UNFCCC） ,對(duì)溫室氣體排放進(jìn)行了“限期”和“限量”的原則性規(guī)定；1997年通過的《京都議定書》,首倡溫室氣體排放權(quán)交易制度,為各國(guó)共同協(xié)作、共擔(dān)責(zé)任減少溫室氣體的排放指明了路向。雖然發(fā)達(dá)國(guó)家、發(fā)展中國(guó)家在如何分擔(dān)責(zé)任、履行義務(wù)方面存在著尖銳矛盾,但可以肯定的是,2009年的哥本哈根大會(huì)前后,各主要國(guó)家都宣布了到2020年各自的減排目標(biāo)或行動(dòng)綱要,表現(xiàn)出加強(qiáng)國(guó)際合作、共同應(yīng)對(duì)全球氣候變化的強(qiáng)烈意愿。
需要肯定的是，國(guó)際社會(huì)經(jīng)過復(fù)雜、漫長(zhǎng)的努力,達(dá)成了一些多邊法律框架協(xié)議,并且由此建立了一些區(qū)域性的溫室氣體排放權(quán)交易市場(chǎng)。中國(guó)需要借鑒這些成熟經(jīng)驗(yàn)和做法,結(jié)合自身情況、總結(jié)國(guó)內(nèi)已有的排放權(quán)交易試點(diǎn)運(yùn)行數(shù)據(jù),結(jié)合自身國(guó)情,探索出一套具有中國(guó)特色的、符合國(guó)家整體和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的排放權(quán)交易市場(chǎng)體系。
[關(guān)鍵詞]：碳排放權(quán)交易市場(chǎng)法律構(gòu)建
為了應(yīng)對(duì)全球氣候變化壓力，歐美一些國(guó)家在近幾年相繼建立了國(guó)家和區(qū)域?qū)用娴奶寂欧艡?quán)交易體系。力圖通過市場(chǎng)化機(jī)制推動(dòng)碳減排，減緩氣候變化帶來的不利影響。發(fā)展中國(guó)家印度的碳排放權(quán)交易市場(chǎng)已經(jīng)初具規(guī)模，在世界碳交易市場(chǎng)上占據(jù)一席之地。中國(guó)作為世界上最大的碳排放國(guó)，其市場(chǎng)潛能無疑是巨大的，構(gòu)建中國(guó)的碳排放交易市場(chǎng)必將會(huì)對(duì)全球應(yīng)對(duì)氣候變化產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。
后京都時(shí)代的中國(guó)，構(gòu)建碳排放權(quán)交易市場(chǎng)是實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要市場(chǎng)機(jī)制，也是把握新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，提升全球產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的重大機(jī)遇，同時(shí)也是參與并重構(gòu)國(guó)際金融格局的巨大挑戰(zhàn)。因此，探尋適應(yīng)我國(guó)發(fā)展階段和發(fā)展模式的碳排放權(quán)交易體系，及早建立配額型碳排放權(quán)交易機(jī)制在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有重要戰(zhàn)略意義。
一、碳排放權(quán)交易概述
碳排放權(quán)交易的理論來源是英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家庇古1928年提出的“外部論”（指?jìng)(gè)體經(jīng)濟(jì)單位的行為對(duì)社會(huì)或者其他部門造成了影響卻沒有承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)或獲得回報(bào)）和英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家科斯（1992年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者）的產(chǎn)權(quán)論（通過明確環(huán)境容量資源的產(chǎn)權(quán)，用一定手段將其分配，并在分配的基礎(chǔ)上允許對(duì)其進(jìn)行交易，從而促進(jìn)社會(huì)成本的最小化）。其概念源于1968年美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家戴爾斯首先提出的“排放權(quán)交易”概念，即建立合法的污染物排放的權(quán)利，將其通過排放許可證的形式表現(xiàn)出來，令環(huán)境資源可以像商品一樣買賣。當(dāng)時(shí)，戴爾斯給出了在水污染控制方面應(yīng)用的方案。隨后，在解決二氧化硫和二氧化氮的減排問題中，也應(yīng)用了排放權(quán)交易手段。
上世紀(jì)七十年代，美國(guó)國(guó)家環(huán)保局首先將其運(yùn)用于大氣污染和河流污染的管理。此后，德國(guó)、澳大利亞、英國(guó)等也相繼實(shí)施了排污權(quán)交易的政策措施。
針對(duì)全球氣候變暖的挑戰(zhàn)，聯(lián)合國(guó)環(huán)境與發(fā)展大會(huì)在1992年6月制定了《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》（UNFCCC以下簡(jiǎn)稱《公約》），規(guī)定了發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家在控制二氧化碳和其他溫室氣體排放的“共同但有區(qū)別”的責(zé)任原則，發(fā)達(dá)國(guó)家向發(fā)展中國(guó)家提供相應(yīng)的技術(shù)和資本支持，讓發(fā)展中國(guó)家能夠更好地應(yīng)對(duì)氣候變化。1997年12月在日本京都召開的《公約》第三次締約方大會(huì)上達(dá)成了《京都議定書》（KP以下簡(jiǎn)稱《議定書》）！蹲h定書》要求30多個(gè)附件一國(guó)家（包括發(fā)達(dá)國(guó)家和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國(guó)家）在2008至2012年間，把溫室氣體的排放量平均比1990年削減>5.2%。
在得到占發(fā)達(dá)國(guó)家1990年CO2排放總量55%以上的締約發(fā)達(dá)國(guó)家批準(zhǔn)后，《議定書》于2005年2月16日正式生效。這標(biāo)志著國(guó)際社會(huì)進(jìn)入了一個(gè)實(shí)質(zhì)性減排溫室氣體的階段，人類發(fā)展史上首次具有了一個(gè)用以限制人類活動(dòng)對(duì)地球系統(tǒng)的碳循環(huán)和氣候變化的干擾國(guó)際法律框架。減少碳排放也由此成為締約國(guó)家社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要目標(biāo)之一。
《議定書》設(shè)計(jì)的三個(gè)靈活機(jī)制，即“排放交易”機(jī)制（ET）、“聯(lián)合履約”機(jī)制（JI）、清潔發(fā)展機(jī)制（CDM）。其中，《議定書》設(shè)計(jì)的清潔發(fā)展機(jī)制（CDM）為溫室氣體減排提供了一個(gè)長(zhǎng)期行動(dòng)框架。其初衷是為了各國(guó)可以采用最小成本且有效的方式來削減碳的排放，同時(shí)各國(guó)可以運(yùn)用這些機(jī)制相互協(xié)作以履行減排的承諾。重要的是，該機(jī)制允許發(fā)達(dá)國(guó)家在發(fā)展中國(guó)家開展減排項(xiàng)目來獲取減排信用，并從2000年開始到第一個(gè)承諾期（2008-2012）執(zhí)行。
它既可以使發(fā)達(dá)國(guó)家降低減排的成本，同時(shí)又使發(fā)展中國(guó)家通過項(xiàng)目合作，獲得相應(yīng)的資金和技術(shù)支持。中國(guó)作為一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，可以通過積極參與項(xiàng)目獲得巨大的經(jīng)濟(jì)收益，據(jù)估計(jì)中國(guó)可以提供全球CDM所需項(xiàng)目的一半以上。此外，碳交易市場(chǎng)也有望成為世界最大的市場(chǎng)之一。
2005年，伴隨著《議定書》的正式生效，碳排放權(quán)成為國(guó)際商品，越來越多的投資銀行、對(duì)沖基金、私募基金以及證券公司等金融機(jī)構(gòu)參與其中；谔冀灰椎倪h(yuǎn)期產(chǎn)品、期貨產(chǎn)品、掉期產(chǎn)品及期權(quán)產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，國(guó)際碳排放權(quán)交易進(jìn)入高速發(fā)展階段。
據(jù)世界銀行2009年公布的報(bào)告，2008年全球碳排放市場(chǎng)規(guī)模擴(kuò)張至1263億美元。據(jù)韓國(guó)KBS電視臺(tái)2012年10月24日?qǐng)?bào)道，金融投資業(yè)界、世界銀行等機(jī)構(gòu)公布的數(shù)據(jù)顯示，2011年全球碳排放交易市場(chǎng)規(guī)模1760億美元，與2005年正式引入碳排放交易制度時(shí)的108億美元相比，6年間全球碳排放交易市場(chǎng)規(guī)模增長(zhǎng)了15倍以上。目前，全球碳排放交易市場(chǎng)由歐盟主導(dǎo)。2011年，歐盟碳排放交易市場(chǎng)規(guī)模1480億美元，占全球的84%。
二、國(guó)際碳排放權(quán)交易市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r
目前，國(guó)際碳排放交易市場(chǎng)主要分為配額交易市場(chǎng)和自愿減排交易市場(chǎng)。其中基于配額的交易構(gòu)成了碳排放交易市場(chǎng)的絕大多數(shù)市場(chǎng)交易量。國(guó)際碳排放權(quán)交易市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r可以用下面這個(gè)圖表來體現(xiàn)：
注：（1）包括美國(guó)區(qū)域溫室氣體協(xié)議（RGGI）、澳大利亞新南威爾士州溫室氣體減排體系（GGAS）。
（2）包括馬來西亞、印尼、梵蒂岡、泰國(guó)、巴西、墨西哥、智利、韓國(guó)、朝鮮、伊朗。（截止2013年1月已注冊(cè)CDM項(xiàng)目）
綜合上述表格，目前全球碳交易市場(chǎng)的性質(zhì)分為兩類：一類是配額交易市場(chǎng)，包括基于配額交易市場(chǎng)和基于項(xiàng)目交易市場(chǎng)，其前提是交易者必須完成量化減排指標(biāo)；另一類是自愿交易市場(chǎng)，例如芝加哥氣候交易所（CCX）、日本自愿排放交易體系（J--VETS）。配額市場(chǎng)的基礎(chǔ)是國(guó)際排放交易機(jī)制，即采用區(qū)域性的“總量控制”與“排放交易”，允許企業(yè)把所屬的減排配額的消費(fèi)余額進(jìn)入市場(chǎng)交易；項(xiàng)目市場(chǎng)的基礎(chǔ)是聯(lián)合履約機(jī)制和清潔發(fā)展機(jī)制，即項(xiàng)目合作產(chǎn)生的核證減排量可以沖抵企業(yè)的減排額度并進(jìn)入市場(chǎng)交易。進(jìn)入自愿減排交易市場(chǎng)的企業(yè)和機(jī)構(gòu)一般是為了履行社會(huì)責(zé)任或出于品牌建設(shè)和未來發(fā)展的目的，這些企業(yè)和機(jī)構(gòu)大多來自沒有簽署《議定書》的發(fā)達(dá)國(guó)家。
其中，歐盟排放交易體系屬于總量交易（cap-trade）。總量交易是指在一定區(qū)域內(nèi)，在污染物排放總量不超過允許排放量并逐年降低的前提下，區(qū)域內(nèi)部各排放源之間通過貨幣交換的方式相互調(diào)劑排放量，實(shí)現(xiàn)減少排放量的目的。歐盟排放交易體系的具體做法是，歐盟各成員國(guó)根據(jù)歐盟委員會(huì)頒布的規(guī)則，為本國(guó)設(shè)置一個(gè)排放量的上限，確定納入排放交易體系的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)，并向這些企業(yè)分配一定數(shù)量的排放許可份額——歐洲排放單位（EUA）。如果企業(yè)能夠使其實(shí)際排放量小于分配到的排放許可量,那么它就可以將剩余的排放權(quán)拿到排放市場(chǎng)上出售，獲取利潤(rùn)；反之，它就必須到市場(chǎng)上購(gòu)買排放份額。否則，企業(yè)將會(huì)被征收高額碳稅。
歐盟排放交易體系覆蓋27個(gè)主權(quán)國(guó)家，它們?cè)诮?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、體制制度等方面存在較大差異，歐盟對(duì)此采用了分權(quán)化治理模式（指該體系所覆蓋的成員國(guó)在排放交易體系中擁有相當(dāng)大的自主決策權(quán)）。這樣，歐盟在總體上實(shí)現(xiàn)減排計(jì)劃的同時(shí)，兼顧到各成員國(guó)的差異性，有效地平衡了各成員國(guó)和歐盟的利益。雖然歐盟排放交易體系允許被納入排放交易體系的企業(yè)在一定限度內(nèi)使用歐盟外的減排信用，但是它們只能是《議定書》規(guī)定的通過清潔發(fā)展機(jī)制（CleanDevelopmentMechanism，CDM）或聯(lián)合執(zhí)行（JointImplementation，JI）獲得的減排信用，即核證減排（CertifiedEmissionReductions，CERs）或減排單位（EmissionReductionUnits，ERUs）。此外，通過雙邊協(xié)議，歐盟排放交易體系也可以與其他國(guó)家或地區(qū)性的碳排放交易體系實(shí)現(xiàn)兼容。
英國(guó)是歐洲比較早關(guān)注氣候變化并制定相關(guān)政策的國(guó)家，于2000年發(fā)布了其“氣候變化計(jì)劃”（CCP），提出了實(shí)現(xiàn)《京都議定書》既定目標(biāo)的一攬子工程，其中就包括了排放權(quán)交易機(jī)制。英國(guó)排放交易體系（The UK Emissions Trading Scheme，UKETS）始建于2002年3月，是世界上第一個(gè)廣泛的溫室氣體排放權(quán)交易機(jī)制，它的實(shí)施對(duì)EUETS的設(shè)計(jì)和實(shí)施提供了寶貴經(jīng)驗(yàn)。UKETS的運(yùn)作方式包括配額交易與信用額度交易兩種模式。配額模式擬定一個(gè)絕對(duì)減量指標(biāo)，然后指定每個(gè)企業(yè)的排放配額。信用額度模式則由參與者以其他提升能源效率或減量專案計(jì)劃提出其相對(duì)減量目標(biāo)所產(chǎn)生的額外減量。
北美減排交易：在運(yùn)作地方性行動(dòng)基礎(chǔ)上健全碳交易體系。包括區(qū)域溫室氣體行動(dòng)計(jì)劃（RGGI）；芝加哥氣候交易所（Chicago Climate Exchange，CCX）；西部氣候倡議（The Western Climate Initiative ，WCI）；中西部溫室氣體減排協(xié)議（The Midwestern Greenhouse Gas Accord ，MGGA）。
區(qū)域溫室氣體行動(dòng)計(jì)劃（RGGI）。該計(jì)劃由美國(guó)東北部和大西洋沿岸中部地區(qū)的10個(gè)州聯(lián)合發(fā)起，其主要目的是限制溫室氣體排放。RGGI是第一個(gè)以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的強(qiáng)制性總量限制交易的碳減排計(jì)劃。該計(jì)劃的目標(biāo)是通過限制電力行業(yè)排放總量，在2008年至2018年的10年內(nèi)實(shí)現(xiàn)減排10％ 。與EUETS相比不同的是，該體系在一開始就決定通過拍賣分配較大比例的配額。RGGI各州通過拍賣排放配額獲得資金，并投資于節(jié)能技術(shù)、可再生能源技術(shù)和清潔能源技術(shù)。僅在2008年9月至2008年結(jié)束的幾個(gè)月，交易的配額就有約65mtCO2e，而2009年全年的交易量則超過200mtCO2e。
芝加哥氣候交易所（Chicago Climate Exchange，CCX）。成立于2003年的芝加哥氣候交易所CCX是全球第一家規(guī)范的、氣候性質(zhì)的氣候交易機(jī)構(gòu)，也是全球第一個(gè)實(shí)施自愿參與且具有法律約束力的總量限制交易計(jì)劃（Voluntary Cap-and-Trade）的交易機(jī)構(gòu)。芝加哥氣候交易所的目標(biāo)分為兩個(gè)階段：第一階段在2003-2006年間將六種溫室氣體每年減排1％（在1998-2001年的水平上），第二階段在2007-2010年間將六種溫室氣體減排6％。
西部氣候倡議（The Western Climate Initiative ，WCI）。該組織始建于2007年2月，由美國(guó)西部7個(gè)州和加拿大的4個(gè)省組成，以基于市場(chǎng)的限額交易系統(tǒng)為中心，通過認(rèn)證、定價(jià)、執(zhí)行等綜合方式減少該地區(qū)的溫室氣體排放。WCI提出的共同目標(biāo)是到2020年，溫室氣體排放量較2005年水平減少15％。
中西部溫室氣體減排協(xié)議（The Midwestern Greenhouse Gas Accord ，MGGA）。美國(guó)有6個(gè)州簽署該協(xié)議。協(xié)議提出的目標(biāo)是到2050年，溫室氣體排放量要比當(dāng)前水平減少60％到80％。
澳大利亞排放貿(mào)易體系。澳大利亞沒有加入《議定書》，但是也建立了溫室氣體減排體系，并將澳元作為國(guó)際碳結(jié)算貨幣推出。澳大利亞新南威爾士州溫室氣體減排體系（New South Wales Greenhouse Gas Abatement Scheme，NSW GGAS）是全球最早強(qiáng)制實(shí)施的減排計(jì)劃之一。2003年1月1日，澳大利亞新南威爾士州啟動(dòng)了為期10年涵蓋6種溫室氣體的州溫室氣體減排體系。該體系與歐盟排放交易體系的機(jī)制相類似，但參加減排體系的公司僅限于電力零售商和大的電力企業(yè)。為了保證交易制度的順利實(shí)施，澳大利亞西南威爾士州也設(shè)計(jì)了一個(gè)嚴(yán)格的履約框架，企業(yè)的CO2排放量每超標(biāo)1個(gè)碳信用配額將被處以11.5澳元的罰款。
排放體系所有的活動(dòng)由新南威爾士獨(dú)立價(jià)格和管理法庭（IPART）監(jiān)督，作為監(jiān)督機(jī)構(gòu)，IPART評(píng)估減排計(jì)劃對(duì)可行的計(jì)劃進(jìn)行授權(quán)、頒發(fā)證書，并監(jiān)督在執(zhí)行過程中是否存在違規(guī)現(xiàn)象，同時(shí)也管理溫室氣體注冊(cè)—記錄減排計(jì)劃的而注冊(cè)及證書的頒發(fā)。
面對(duì)歐美不斷壯大和擴(kuò)張的交易體系，包括日本、新加坡等國(guó)家和地區(qū)都相繼采取了貿(mào)易性的減排計(jì)劃以應(yīng)對(duì)，印度更是推出了兩個(gè)碳金融衍生品的交易，包括多種商品交易所(MCX)推出的歐盟減排許可（EUA）期貨和5種核證減排額（CERs）期貨，以及印度國(guó)家商品及衍生品交易所(NCDEX)2008年4月推出的CERs期貨，提高了印度國(guó)際碳交易份額。
三、中國(guó)正在努力構(gòu)建碳排放權(quán)交易體系
（一）關(guān)于全國(guó)自愿碳交易行為的規(guī)范性文件
目前我國(guó)關(guān)于排放權(quán)交易的法律基礎(chǔ)主要有三部關(guān)聯(lián)法律，分別是：《清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》、《循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》、《大氣污染防治法》。缺少一部《排放權(quán)交易法》。自2009年以來，國(guó)家發(fā)改委就啟動(dòng)了國(guó)家自愿碳交易行為的規(guī)范性文件的研究和起草工作。2012年6月13日，《溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法》印發(fā)施行。該辦法規(guī)范的是我國(guó)溫室氣體自愿減排交易活動(dòng)，保證自愿減排市場(chǎng)的公開、公正和透明，可以提高企業(yè)參與減緩氣候變化行動(dòng)的積極性。相關(guān)交易活動(dòng)是基于項(xiàng)目級(jí)的自愿減排交易，交易的需求主要基于企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的動(dòng)機(jī)或?yàn)閷響?yīng)對(duì)強(qiáng)制性碳交易做準(zhǔn)備。全國(guó)自愿交易試點(diǎn)將建設(shè)和實(shí)踐國(guó)家級(jí)碳市場(chǎng)的完整交易框架，包括交易流程框架，監(jiān)管框架和技術(shù)支撐體系，并同時(shí)培育了市場(chǎng)參與方，為建立全國(guó)交易市場(chǎng)積累經(jīng)驗(yàn)。
（二）關(guān)于地方碳交易試點(diǎn)
2011年11月，國(guó)家發(fā)改委辦公廳下發(fā)了《關(guān)于開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》，批準(zhǔn)北京、天津、上海、重慶、湖北、廣東、深圳“兩省五市”開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作。相關(guān)碳交易機(jī)制試點(diǎn)實(shí)施方案正在醞釀和準(zhǔn)備過程中，這些地方碳交易試點(diǎn)方案的設(shè)計(jì)將在國(guó)家發(fā)改委的指導(dǎo)下完成？傮w上，相關(guān)方案設(shè)計(jì)主要涉及管理辦法和技術(shù)方案兩大內(nèi)容。
2013年12月26日，天津市碳排放權(quán)交易市場(chǎng)正式啟動(dòng)。當(dāng)天，天津市碳排放權(quán)交易市場(chǎng)共完成協(xié)議交易5筆，成交量4.5萬噸，交易額125萬元。2013年12月19日，廣東省碳排放權(quán)交易市場(chǎng)開市，當(dāng)天共完成7筆交易，成交120029噸碳排放配額。2013年也由此被稱為國(guó)內(nèi)碳交易元年。2014年4月2日，湖北碳市場(chǎng)正式啟動(dòng)，成為國(guó)內(nèi)第六個(gè)開市的試點(diǎn)。同時(shí)，湖北市場(chǎng)配額總量超過3億噸，開市后成為世界第三大碳市場(chǎng)。在7個(gè)碳交易試點(diǎn)中，湖北市場(chǎng)雖然啟動(dòng)較遲，但具有產(chǎn)業(yè)重型化、高排放企業(yè)多、省內(nèi)發(fā)展水平差異大等特點(diǎn)，具有其獨(dú)特的代表性。而在碳市場(chǎng)制度設(shè)計(jì)上，湖北也在配額注銷、價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制、CCER抵消等方面做出了諸多創(chuàng)新。2014年6月3日，重慶市發(fā)改委下發(fā)《重慶市碳排放配額管理細(xì)則》，該市將對(duì)配額實(shí)行總量控制，2015年前配額實(shí)行免費(fèi)分配。重慶成國(guó)內(nèi)最后一個(gè)啟動(dòng)碳交易試點(diǎn)的城市。
目前我國(guó)碳排放交易進(jìn)入了實(shí)際操作階段，但對(duì)于如何建立全國(guó)性的碳排放交易市場(chǎng)，我國(guó)還沒有明確的路徑。為建立更大范圍的跨區(qū)域或全國(guó)性交易市場(chǎng)，國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)法律支持及出臺(tái)配套政策，盡快完善碳排放交易的頂層設(shè)計(jì)。據(jù)《易碳家》了解到，國(guó)家2014年將提出新的全國(guó)碳排放管理辦法并制定國(guó)家碳排放總量和交易總量的初步方案。今后，碳排放和交易配額將實(shí)行自上而下進(jìn)行分配，由國(guó)家出面分配配額，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，建立跨區(qū)域的市場(chǎng)。這就需要在2014年碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的實(shí)際運(yùn)行中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，在碳排放交易市場(chǎng)建設(shè)過程中的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、宏觀目標(biāo)等方面發(fā)布一些政策。而更多的具有可操作性的政策，比如市場(chǎng)交易準(zhǔn)則、交易規(guī)范等，還需要地方政府根據(jù)國(guó)家的宏觀政策與自身的實(shí)際情況來制定與發(fā)布。現(xiàn)在需要研究設(shè)定全國(guó)的碳排放總量，同時(shí)研究碳排放總量控制制度，在總量控制基礎(chǔ)上確定全國(guó)的碳交易總量。這一體系一旦建立，將有望讓全國(guó)的碳金融真正流動(dòng)起來。
四、構(gòu)建國(guó)內(nèi)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的建議
碳排放權(quán)市場(chǎng)分為三個(gè)層次：項(xiàng)目化市場(chǎng)、商品化市場(chǎng)、金融化市場(chǎng)。我國(guó)目前碳排放權(quán)交易停留在最低層次的項(xiàng)目化市場(chǎng)階段，提供原始的CERs和自愿減排市場(chǎng)上的項(xiàng)目交易。而在能夠有效配置資源，提高市場(chǎng)效率的商品化市場(chǎng)和金融化市場(chǎng)層面上起步較晚。在現(xiàn)階段，我國(guó)構(gòu)建全國(guó)范圍的總量控制的排放權(quán)交易市場(chǎng)還在不斷探索，因此應(yīng)該首先在自愿減排市場(chǎng)上建立“自愿加入，在“強(qiáng)制減排”的配額型市場(chǎng)進(jìn)行實(shí)驗(yàn)。
首先，政府在建立碳交易市場(chǎng)中應(yīng)當(dāng)具有創(chuàng)新意識(shí)。
1、加大政策引導(dǎo)企業(yè)和機(jī)構(gòu)參與自愿減排市場(chǎng)。政府對(duì)于參與自愿減排的排放主體，可以通過對(duì)其實(shí)行補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、保護(hù)性價(jià)格即低息貸款等各種財(cái)政、稅收和貨幣政策手段來降低其參與排放權(quán)交易的成本，通過利益杠桿使得更多符合條件的排放實(shí)體能夠也愿意加入到自愿減排市場(chǎng)中。
2、大力發(fā)展自愿減排市場(chǎng)的金融服務(wù)。自愿減排市場(chǎng)發(fā)展的充分條件是金融組織的廣泛介入。由于我國(guó)的碳排放權(quán)交易體系尚未建立，其他的碳金融服務(wù)組織如碳基金、碳資產(chǎn)管理公司、碳經(jīng)紀(jì)公司等缺乏成立的動(dòng)機(jī)。目前國(guó)內(nèi)只有浦發(fā)、民生、興業(yè)等7家銀行與國(guó)際金融公司合作，開始試水碳金融，并開發(fā)出8種融資模式。同時(shí)，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)也開始關(guān)注個(gè)人環(huán)保類的產(chǎn)品。低碳、綠色零碳等信用卡為持卡人提供了減碳渠道。銀行業(yè)自身還積極踐行低碳理念，提倡綠色辦公，充分利用自己的辦公信息網(wǎng)絡(luò)資源達(dá)到節(jié)能減排的目的。這些都需要政府的政策引導(dǎo)和支持。
同時(shí)，要積極推動(dòng)開發(fā)碳金融的衍生品。隨著碳交易的不斷成熟，以及我國(guó)的金融期貨市場(chǎng)積累了一定的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)之后，為滿足市場(chǎng)參與者套期保值和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，應(yīng)該積極推動(dòng)衍生品的創(chuàng)新，豐富交易品種，擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模。目前國(guó)際上的衍生品市場(chǎng)上的主要產(chǎn)品為 EUA和 CER的期貨和期權(quán)、遠(yuǎn)期、互換等交易產(chǎn)品。
3、關(guān)鍵要突破制度設(shè)計(jì)難題，建立配額型自愿減排市場(chǎng)。國(guó)內(nèi)的七家試點(diǎn)省市目前處于各自為政的狀態(tài)之中，各家在制度設(shè)計(jì)、減排總量確定標(biāo)準(zhǔn)、參與主體資格以及交易規(guī)則上不盡相同，對(duì)區(qū)域間的交易發(fā)展帶來了一定的障礙。因此，只有在統(tǒng)一的全國(guó)性碳交易市場(chǎng)中，才能實(shí)現(xiàn)交易機(jī)制的不斷完善、資源的不斷整合。在這一過程中，政府應(yīng)當(dāng)在制度設(shè)計(jì)上，減排總量確定方法上，自愿參與主體的資格標(biāo)準(zhǔn)以及交易規(guī)則上加快突破進(jìn)度。
其次，政府應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略高度上，制定并構(gòu)建自己的認(rèn)證制度和標(biāo)準(zhǔn)體系，發(fā)展圍繞碳市場(chǎng)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，建立相關(guān)人才儲(chǔ)備，提高我國(guó)在碳交易領(lǐng)域議價(jià)的話語(yǔ)權(quán)。
1、建立碳排放和碳減排認(rèn)證制度是國(guó)際通行做法，依據(jù)我國(guó)國(guó)情和發(fā)展現(xiàn)狀，兼顧經(jīng)濟(jì)發(fā)展與節(jié)能減排的雙重需要，盡快建立中國(guó)特色的低碳認(rèn)證制度，進(jìn)而積極影響低碳領(lǐng)域“國(guó)際規(guī)則”的制定，有利于維護(hù)我國(guó)在應(yīng)對(duì)氣候變化中的國(guó)家利益，有利于科學(xué)制定和落實(shí)我國(guó)的碳排放指標(biāo)，促進(jìn)節(jié)能減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2、在此前的國(guó)際碳交易中，項(xiàng)目認(rèn)定、減排流程、核算方法等標(biāo)準(zhǔn)都由買家制定，賣家只能被牽著鼻子走，F(xiàn)實(shí)情況是，買賣倆家是由發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家構(gòu)成，一個(gè)由買家單方面制定的游戲規(guī)則，是不可能帶來對(duì)買賣雙方都公平的碳交易的。中國(guó)、印度等一級(jí)碳交易市場(chǎng)達(dá)成的每一筆交易，價(jià)格都比在歐洲的二級(jí)交易低一半以上。北京環(huán)境交易所主導(dǎo)制定的“熊貓標(biāo)準(zhǔn)”，是中國(guó)參與制定的首個(gè)自愿減排標(biāo)準(zhǔn)，它標(biāo)志著中國(guó)開始在全球碳交易中發(fā)出自己的聲音。“熊貓標(biāo)準(zhǔn)”，盡管只是一個(gè)自愿減排標(biāo)準(zhǔn)，但它將是中國(guó)在全球碳交易領(lǐng)域中爭(zhēng)奪話語(yǔ)權(quán)、繼而爭(zhēng)奪定價(jià)權(quán)的開始。但在規(guī)定方法學(xué)方面，尤其是碳含量測(cè)定的方法學(xué)上，面臨眾多的專業(yè)機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)。不同的行業(yè)，邊界界定不同，基礎(chǔ)原料不同，數(shù)據(jù)收集不同，碳含量是一個(gè)復(fù)雜的測(cè)算過程，但它是很多標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)，因此國(guó)家應(yīng)主導(dǎo)對(duì)基礎(chǔ)原料做一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。
3、大力促進(jìn)圍繞碳市場(chǎng)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)鏈的形成。建立“低碳”為主導(dǎo)的技術(shù)創(chuàng)新型企業(yè)，提高企業(yè)在低碳經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境中的競(jìng)爭(zhēng)力。在碳交易先行國(guó)家，大多數(shù)企業(yè)都制定了減排目標(biāo)，采取各種技術(shù)措施讓單位產(chǎn)品的二氧化碳排放量降低。這也是我們的政府要優(yōu)先考慮的事情。另外，在市場(chǎng)機(jī)制層面上，要采取措施鼓勵(lì)低碳生產(chǎn)。比如在政府采購(gòu)鏈當(dāng)中要求把產(chǎn)品碳標(biāo)識(shí)作為購(gòu)買的先決條件之一。通過這種方式對(duì)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)生影響，使得采取低碳生產(chǎn)方式的企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力得到加強(qiáng)。
要打造一條新的低碳企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。過去產(chǎn)業(yè)鏈一直是向資源型企業(yè)傾斜。隨著低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，今后產(chǎn)業(yè)鏈會(huì)向掌握低碳經(jīng)濟(jì)核心技術(shù)的環(huán)節(jié)和鏈條傾斜。因此，低碳經(jīng)濟(jì)就意味著要對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)制度進(jìn)行創(chuàng)新，其核心在于改善現(xiàn)有高碳經(jīng)濟(jì)條件下產(chǎn)業(yè)制度“高碳產(chǎn)業(yè)鏈條”和“高碳產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)”，使之形成低碳企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。要縮短能源、汽車、鋼鐵、交通、化工、建材等高碳產(chǎn)業(yè)所引申出來的產(chǎn)業(yè)鏈條，把這些產(chǎn)業(yè)的上下游產(chǎn)業(yè)鏈“低碳化”(或降低其創(chuàng)造的單位GDP的碳強(qiáng)度)，這應(yīng)當(dāng)成為現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)制度創(chuàng)新的一個(gè)重要方向。還要調(diào)整高碳產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，逐步降低高碳產(chǎn)業(yè)特別是“重化工業(yè)”經(jīng)濟(jì)在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品向利潤(rùn)曲線兩端延伸：即向前端延伸，從生態(tài)設(shè)計(jì)入手形成自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)；向后端延伸，形成品牌與銷售網(wǎng)絡(luò)，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，最終使國(guó)民經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)逐步趨向低碳經(jīng)濟(jì)的標(biāo)準(zhǔn)。
4、建立碳交易人才儲(chǔ)備。要確保碳排放交易體系能夠建立起來、運(yùn)轉(zhuǎn)起來，需要大量專業(yè)技術(shù)人才和管理隊(duì)伍。目前國(guó)內(nèi)真正從事碳方面的金融人才不是很多，負(fù)責(zé)溫室氣體排放的專職隊(duì)伍和基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍還沒有建立起來。作為一個(gè)新興行業(yè)，人才的培育對(duì)于行業(yè)的整體發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。
一方面，以水電、風(fēng)電等新能源企業(yè)為代表的業(yè)主單位缺乏外語(yǔ)專業(yè)人才，導(dǎo)致到國(guó)際市場(chǎng)尋找買家的溝通渠道不暢通；由于人才的缺乏導(dǎo)致對(duì)CDM規(guī)則的誤用或者濫用，項(xiàng)目被否定比例較高。另一方面，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)缺乏對(duì)CDM相關(guān)知識(shí)及政策法規(guī)的知識(shí)積累，投資水平與風(fēng)險(xiǎn)管理能力嚴(yán)重欠缺；三是導(dǎo)致我國(guó)在全球碳交易市場(chǎng)上定價(jià)上沒有話語(yǔ)權(quán)。國(guó)務(wù)院提出，加強(qiáng)應(yīng)對(duì)氣候變化教育培訓(xùn)，加強(qiáng)應(yīng)對(duì)氣候變化基礎(chǔ)研究和科技研發(fā)隊(duì)伍、戰(zhàn)略與政策專家隊(duì)伍、國(guó)際談判專業(yè)隊(duì)伍和低碳發(fā)展市場(chǎng)服務(wù)人才隊(duì)伍建設(shè)？梢，國(guó)家已經(jīng)認(rèn)識(shí)到這一問題的重要性。
一要開拓創(chuàng)新，重視人才。需要全力優(yōu)化人才環(huán)境，以“唯才是舉，求賢若渴”的氣魄、膽識(shí)和創(chuàng)新的人才觀指導(dǎo)工作，真正形成尊重知識(shí)、尊重人才、創(chuàng)業(yè)優(yōu)先、創(chuàng)業(yè)光榮的良好氛圍。建立完善的人才庫(kù)，吸納各類人才。同時(shí)，我們強(qiáng)調(diào)人才庫(kù)的資料不是簡(jiǎn)單的綜合儲(chǔ)存，而是要對(duì)每個(gè)人進(jìn)行評(píng)估分析。
二要將碳金融相關(guān)職業(yè)納入人保部等多部委編制的《國(guó)家職業(yè)分類大典》，甚至進(jìn)入國(guó)家職業(yè)資格的全國(guó)統(tǒng)一鑒定體系。
三是要建立碳人才培養(yǎng)路徑。對(duì)中國(guó)低碳人才體系建設(shè)進(jìn)行全面評(píng)估，組織實(shí)施重點(diǎn)人才培訓(xùn)計(jì)劃；制定相應(yīng)政策與標(biāo)準(zhǔn)，動(dòng)員社會(huì)力量構(gòu)建完善的人才培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)，充分利用各類專業(yè)機(jī)構(gòu)的教育培訓(xùn)資源，積極培養(yǎng)各類低碳人才；針對(duì)未來碳交易市場(chǎng)的關(guān)鍵領(lǐng)域和重點(diǎn)崗位組織、實(shí)施相應(yīng)資質(zhì)評(píng)定制度。
第三，以區(qū)域碳交易市場(chǎng)的建立和發(fā)展為基礎(chǔ)，構(gòu)建成熟有序的全國(guó)性碳排放權(quán)交易市場(chǎng)。
1、設(shè)計(jì)強(qiáng)制性碳排放權(quán)交易機(jī)制。強(qiáng)制性碳排放權(quán)交易機(jī)制的設(shè)計(jì)是配額市場(chǎng)是否能夠成功運(yùn)行的關(guān)鍵。一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在設(shè)計(jì)配額市場(chǎng)時(shí)，建立強(qiáng)制性碳排放權(quán)交易機(jī)制并且還要考慮這一全新的機(jī)制與本國(guó)原有制度的相容性和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的協(xié)調(diào)性。
2、推動(dòng)碳排放權(quán)二級(jí)市場(chǎng)的發(fā)展，建立全國(guó)性碳交易體系。強(qiáng)制性碳排放權(quán)交易機(jī)制的設(shè)計(jì)，創(chuàng)造了碳排放權(quán)配額這一虛擬產(chǎn)品并以行政的力量加以推行，碳排放權(quán)配額交易的一級(jí)市場(chǎng)也就形成了。但是真正實(shí)現(xiàn)運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)排放權(quán)在社會(huì)范圍內(nèi)的優(yōu)化配置的途徑是建立二級(jí)市場(chǎng)。實(shí)現(xiàn)排放企業(yè)之間的交易，金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人、企業(yè)投資者參與排放權(quán)產(chǎn)品的開發(fā)、投資；也可以是自愿減排，促進(jìn)碳信用的流動(dòng)性和效率。只有二級(jí)市場(chǎng)建立起來，才能改變有場(chǎng)無市的情況，才可能實(shí)現(xiàn)環(huán)境資源的優(yōu)化配置，碳排放權(quán)市場(chǎng)體系也就不能真正的形成。
第四，要盡快構(gòu)建一整套與發(fā)展全國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)相關(guān)的法律法規(guī)體系，增加交易市場(chǎng)的透明度，保證信息通暢，為碳市場(chǎng)的交易提供有力保障。
1、目前，中國(guó)在節(jié)能減碳、控制溫室氣體排放方面，法律規(guī)范缺位的問題仍然比較突出。發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)仍然存在立法空白，需要加快建立二氧化碳排放相關(guān)法律法規(guī)。而已經(jīng)制訂的相關(guān)法律法規(guī)，也存在執(zhí)行困難等問題，需要進(jìn)一步進(jìn)行修正。因此國(guó)家應(yīng)加快制訂控制二氧化碳排放的各項(xiàng)法律法規(guī)、二氧化碳排放管理機(jī)構(gòu)的建設(shè)。根據(jù)本國(guó)基本國(guó)情建立一套適合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的碳排放交易體系。
具體的，盡快制定《應(yīng)對(duì)氣候變化基本法》，建立碳排放總量控制制度、低碳標(biāo)準(zhǔn)和交易制度，明確碳減排的目標(biāo)責(zé)任制和考核制度，建立國(guó)內(nèi)區(qū)域碳排放補(bǔ)償機(jī)制，建立國(guó)內(nèi)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)與國(guó)外類似市場(chǎng)的對(duì)接機(jī)制等。其次，各試點(diǎn)省市應(yīng)出臺(tái)與國(guó)家法律相配套的地方法規(guī)，重點(diǎn)就低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行地區(qū)規(guī)劃，建立具體的激勵(lì)約束機(jī)制，特別是要明確企業(yè)未承擔(dān)減排責(zé)任時(shí)的處罰標(biāo)準(zhǔn)。
2、建立低碳財(cái)稅政策體系。我國(guó)現(xiàn)在正處于工業(yè)化、城鎮(zhèn)化加速發(fā)展的時(shí)期，節(jié)能減排問題顯得更為突出與緊迫，但尚無完整的低碳財(cái)稅政策體系。在稅收調(diào)控工具如碳稅、硫稅、能源稅等能夠使環(huán)境成本內(nèi)化的稅種，在我國(guó)基本上仍屬空白。因此必須盡快建立、健全符合中國(guó)實(shí)際的低碳經(jīng)濟(jì)政策體系，尤其是低碳財(cái)稅政策體系。主要包括國(guó)債投入、財(cái)政補(bǔ)助、貸款貼息，以及政府采購(gòu)等政策措施，通過這些措施，政府可以相應(yīng)地降低市場(chǎng)主體在能效投資、新能源開發(fā)等方面的成本支出，達(dá)到鼓勵(lì)全社會(huì)主動(dòng)減排的目的；建立與能源消費(fèi)有關(guān)的各種稅費(fèi)征收措施，以增加市場(chǎng)主體的能源使用成本，進(jìn)而約束市場(chǎng)主體的能耗行為。
第五，建立企業(yè)碳減排社會(huì)信用體系。碳減排作為企業(yè)的一項(xiàng)社會(huì)責(zé)任，理應(yīng)納入社會(huì)信用體系。建議以人民銀行征信系統(tǒng)為平臺(tái)，由企業(yè)碳減排履約監(jiān)管部門負(fù)責(zé)采集企業(yè)履約記錄，并納入人民銀行征信系統(tǒng)。對(duì)于未能完成減排目標(biāo)、又沒有通過碳排放權(quán)交易市場(chǎng)購(gòu)買排放配額的企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)停止對(duì)其進(jìn)行信貸支持；對(duì)開展自愿減排的企業(yè)，則將此記錄作為企業(yè)良好社會(huì)形象的體現(xiàn)，對(duì)其開發(fā)的節(jié)能減排項(xiàng)目或其他一般性貸款，均可以優(yōu)先提供信貸支持。
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［4］王廣起、張德升、呂貴興、陳磊：《排污權(quán)交易應(yīng)用研究》，中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，2012年。
［5］陳波：《碳排放交易市場(chǎng)的設(shè)計(jì)原理與實(shí)踐研究》，中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2014年。
［6］中國(guó)碳排放研究會(huì)：《全球“碳戰(zhàn)爭(zhēng)”》，互聯(lián)網(wǎng)作者，2014年3月13日。
［7］胡煒：《法哲學(xué)視角下碳排放交易制度》，人民出版社，2013年。
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